Krypto-Steuer-Rechner
Haltefrist, Freigrenze & Steuer auf Krypto-Gewinne berechnen
Freigrenze 2026
1.000 €
Gewinne darunter: steuerfrei
Haltefrist
1 Jahr
Danach komplett steuerfrei
Methode
FIFO
First In, First Out
Krypto-Trades (Kauf + Verkauf)
Trage deine Krypto-Trades ein, um die Steuer zu berechnen
Kryptowährungen gelten als private Veräußerungsgeschäfte (§23 EStG). Haltefrist: 1 Jahr, danach steuerfrei. Freigrenze: 1.000 € (seit 2024, vorher 600 €). Verluste nur mit gleichartigen Gewinnen verrechenbar. Staking: §22 EStG, sofort steuerpflichtig. FIFO-Methode. Keine Steuerberatung – für Einzelfälle Steuerberater konsultieren.
Krypto-Steuer-Rechner 2026: So versteuern Sie Bitcoin & Co. richtig
Kryptowährungen boomen – doch wer Gewinne erzielt, muss auch ans Finanzamt denken. Unser Krypto-Steuer-Rechner hilft Ihnen, Ihre Steuerlast schnell und zuverlässig einzuschätzen: Haltefrist prüfen, Freigrenze nutzen und Verluste gegenrechnen – alles mit den aktuellen Regeln für 2026. Ob Bitcoin, Ethereum, Solana oder Altcoins – die Berechnung gilt für alle Kryptowährungen gleichermaßen.
Krypto-Steuer: Die 4 entscheidenden Regeln
Haltefrist: 1 Jahr
Wird eine Kryptowährung länger als 12 Monate gehalten, ist der Verkaufsgewinn komplett steuerfrei – egal wie hoch er ist. Die Frist beginnt mit dem Kaufdatum.
Freigrenze: 1.000 €
Seit 2024 gilt: Steuerpflichtige Krypto-Gewinne bis 1.000 € pro Jahr sind steuerfrei. Achtung: Wird die Grenze überschritten, wird alles versteuert.
FIFO-Methode
Beim Verkauf gelten die ältesten Einheiten als zuerst verkauft. Das beeinflusst Kaufpreis, Haltefrist und damit die Steuerfreiheit.
Persönlicher Steuersatz
Steuerpflichtige Krypto-Gewinne werden mit Ihrem individuellen Einkommensteuersatz versteuert – nicht mit dem Abgeltungssteuersatz (25 %). Das kann vor- oder nachteilig sein.
Krypto-Steuer berechnen – Schritt für Schritt
Alle Trades zusammenstellen
Erfassen Sie alle Krypto-Verkäufe des Steuerjahres mit Kaufdatum, Verkaufsdatum, Kaufpreis und Verkaufserlös. Nutzen Sie Ihr Exchange-Portfolio oder ein Krypto-Steuer-Tool für die Datenextraktion.
Haltefrist prüfen
Berechnen Sie für jeden Trade, ob zwischen Kauf- und Verkaufsdatum mehr als 365 Tage liegen. Steuerfreie Trades können komplett ignoriert werden.
Gewinne und Verluste berechnen
Gewinn = Verkaufspreis − Kaufpreis (inkl. Transaktionsgebühren). Verluste aus steuerpflichtigen Trades können mit Gewinnen verrechnet werden.
Freigrenze prüfen
Addieren Sie alle verbleibenden steuerpflichtigen Gewinne. Liegt die Summe unter 1.000 €? Dann keine Steuer. Liegt sie darüber? Dann wird die gesamte Summe versteuert.
Staking/Mining addieren
Staking-Einnahmen sind immer steuerpflichtig und werden separat addiert. Die 1.000 €-Freigrenze gilt nur für Veräußerungsgewinne.
Steuer berechnen
Der steuerpflichtige Betrag wird mit Ihrem persönlichen Grenzsteuersatz multipliziert. Dieser hängt von Ihrem sonstigen Jahreseinkommen ab.
Beispielrechnung: Familie Weber und ihr Krypto-Portfolio
Thomas, 38 Jahre, Arbeitnehmer mit 55.000 € Jahresgehalt. Er hat in den Jahren 2024–2025 mehrfach Kryptowährungen gehandelt:
| Coin | Kauf | Verkauf | Kaufpreis | Verkauf | Gewinn | Status |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bitcoin | Jan 2024 | Mär 2025 | 18.000 € | 28.000 € | +10.000 € | Steuerfrei |
| Ethereum | Sep 2025 | Nov 2025 | 3.500 € | 4.200 € | +700 € | Steuerpflichtig |
| Solana | Okt 2025 | Dez 2025 | 2.000 € | 1.600 € | -400 € | Verlust |
Bitcoin-Gewinn (steuerfrei)
10.000 €
Nach Verlustverrechnung
300 €
700 € − 400 € Verlust
Steuer (Freigrenze!)
0 €
300 € < 1.000 € Freigrenze
Ergebnis: Thomas versteuert nichts. Der Bitcoin-Gewinn ist wegen Haltefrist >1 Jahr steuerfrei. Der Ethereum-Gewinn wird durch den Solana-Verlust reduziert, und 300 € liegen unter der Freigrenze.
Krypto-Freigrenze: So nutzen Sie die 1.000 € optimal
| Szenario | Gewinn | Freigrenze | Steuer* |
|---|---|---|---|
| 999 € steuerpfl. Gewinn | 999 € | ✓ Unter Grenze | 0 € |
| 1.000 € steuerpfl. Gewinn | 1.000 € | ✓ Exakt Grenze | 0 € |
| 1.001 € steuerpfl. Gewinn | 1.001 € | ✗ Überschritten | ca. 420 € |
| 2.500 € steuerpfl. Gewinn | 2.500 € | ✗ Überschritten | ca. 1.050 € |
| 10.000 € nur Haltefrist | 10.000 € | – (>1 Jahr) | 0 € |
| 500 € Staking-Einkünfte | 500 € | Separat (§22) | ca. 175 € |
*Annahme: Grenzsteuersatz 42 % (typisch bei 55.000 € Gehalt)
Krypto-Steuer: Was ist 2026 neu?
Freigrenze 1.000 € bleibt
Die seit 2024 geltende 1.000 €-Freigrenze (vorher 600 €) bleibt auch 2026 bestehen. Einmalige Jahresgewinne bis zu dieser Grenze sind steuerfrei.
DAC8-Meldepflicht ab 2026
Die EU-Richtlinie DAC8 verpflichtet Krypto-Exchanges ab 2026, Nutzerdaten automatisch an Steuerbehörden zu melden. Hinterzogene Krypto-Steuern werden damit deutlich leichter aufzudecken.
MiCA-Regulierung läuft
Die EU-weite MiCA-Verordnung (Markets in Crypto-Assets) ist seit Ende 2024 vollständig in Kraft. Sie reguliert Anbieter und schafft mehr Transparenz – ohne die Besteuerungsregeln zu ändern.
Experten-Tipp: Durch das automatische Datenaustausch-System (DAC8) werden Steuerbehörden ab 2026 direkt von Krypto-Börsen informiert. Wer Krypto-Gewinne bislang nicht deklariert hat, sollte jetzt handeln – Selbstanzeige ist noch möglich und kann Strafen vermeiden.
5 legale Strategien zur Steueroptimierung
Haltefrist konsequent einhalten
Wer kann, sollte mit dem Verkauf bis nach 12 Monaten ab Kaufdatum warten. Ein Bitcoin-Gewinn von 50.000 € wird so von 21.000 € Steuer auf 0 € reduziert.
Freigrenze jährlich ausnutzen
Bis zu 1.000 € steuerpflichtige Gewinne pro Jahr sind steuerfrei. Wer Positionen mit kleinen Gewinnen über mehrere Jahre verteilt verkauft, kann die Freigrenze mehrfach nutzen.
Verluste aktiv realisieren
Stehst du bei einem Coin im Minus? Ein Verkauf mit Verlust vor Jahresende reduziert deinen steuerpflichtigen Gewinn. Danach kann der Coin sofort zurückgekauft werden.
FIFO-Methode berücksichtigen
Da ältere Käufe zuerst als verkauft gelten, können ältere Bestände mit mehr als 1 Jahr Haltedauer steuerfrei verkauft werden – auch wenn neuere Bestände noch steuerpflichtig wären.
Staking versteuern und dokumentieren
Staking-Einnahmen sofort im Zuflussjahr dokumentieren – Betrag in Euro zum Zufluss-Zeitpunkt. Nachkäufe als neuer Kaufpreis erfassen. Für Verkäufe dann wieder Haltefrist prüfen.
Wash-Sale-Rule gilt nicht (noch)
In den USA ist der sofortige Rückkauf nach Verlustverkauf bei Aktien verboten. Für Krypto gilt diese Regel in Deutschland noch nicht – einige Experten empfehlen dennoch mindestens 24 Stunden Pause.
Krypto in der Steuererklärung: So geht's
Veräußerungsgewinne (§ 23 EStG)
Anlage SO (Sonstige Einkünfte) ausfüllen
Für jeden Trade: Kaufdatum, Verkaufsdatum, Kaufpreis, Erlös eintragen
FIFO-Reihenfolge beachten – älteste Käufe zuerst
Steuersoftware (ELSTER, Taxfix, etc.) erleichtert die Eingabe
Krypto-Steuer-Tools (CoinTracking, Koinly) können CSV-Export für ELSTER erstellen
Staking/Mining (§ 22 EStG)
Anlage SO → Zeile "Sonstige Einkünfte" nutzen
Betrag in Euro zum Zeitpunkt des Zuflusses angeben
Kurs-Dokumentation wichtig: Screenshot bei Erhalt
Ab 256 €/Jahr muss angegeben werden
Kosten (Hardware, Strom) können als Werbungskosten abgezogen werden